Quand on est entrepreneur et que l’on commence à générer des revenus (Bravo ! 👏👏👏), on se pose rapidement de nombreuses questions :

• Dans quels cas investir en nom propre, via ma société ou via une holding ?
• Sur quels placements investir avec une société ? Comment optimiser sa fiscalité ?

Cela peut paraître complexe🤯 surtout pour de jeunes entrepreneurs mais finalement, passé le « jargon » un peu spécifique à l’épargne d’entreprise, on retrouve beaucoup de similarités avec la finance personnelle (pour les particuliers) et les grands principes restent les mêmes…Ouffff😮‍💨.
La principale différence résidera dans la fiscalité, parfois plus avantageuse que pour un particulier🤑mais aussi parfois moins avantageuse (voir confiscatoire😡)
Dans cette article, je vais surtout me focaliser sur la 1ère question, à savoir : Qui doit porter les investissements ? Vous, votre société ou une Holding ? Je reviendrais sur les placements dans un prochain article.

⚡️Investir via sa société via une holding ou en nom propre : Comment faire son
choix ?

Un entrepreneur a 3 possibilités pour investir sa trésorerie, il peut choisir d’investir :

• Au titre de sa société
• En son nom propre
• Via une holding

👉Moins de 100.000€ de bénéfice : Investissez via votre société ou en nom propre

Tout d’abord si votre société génère moins de 100.000 € de bénéfices par an…le plus simple et d’investir à titre personnel (en votre nom propre) ou via votre
société.

En effet la création d’une Holding va entraîner des coûts, notamment des
frais d’avocat et d’expert-comptable. On évalue ces frais à 3000€/an ce qui
représente déjà entre 3% et 6% de somme à placer…c’est totalement contreproductif et cela va tout simplement anéantir vos rendements ☄️. Sans compter que cela va ajouter beaucoup de lourdeur administrative.🦣

Si on oubli donc la holding, il reste l’investissement en nom propre ou via sa société. Dans ce cas, il n’y a pas de réponse toute faite, il faut arbitrer selon les situations et ses objectifs personnels que l’on veut atteindre.

Toutefois d’un point de vue fiscal, il est plus intéressant de garder la trésorerie dans la société car cela permet de payer l’impôt après avoir profité des intérêts
composés. 🚀

Le mot d’Hugo: Si vous investissez en société vérifiez qu’il n’y a pas un « mélange de genre » entre les revenus générés par l’activité de l’entreprise et les revenus générés par les investissements.
Pour clarifier ce point, l’objet social de la société doit prévoir ce type de revenus. Si ce n’est pas le cas il faut faire évoluer les statuts de la société.

👉Plus de 100.000€ de bénéfice : Investissez via une holding

Une holding est une société qui a pour objet la détention de participations dans
d’autres sociétés. Lorsque vos bénéficies deviennent plus importants, ce type de structure présente de nombreux avantages :

Séparation des patrimoines ✂️: la holding permet de séparer le patrimoine personnel de l’entrepreneur du patrimoine de ses sociétés. Cela peut être utile en cas de difficultés financières d’une société. En effet, les créanciers ne pourront pas atteindre vos revenus qui seront logés dans cette société mère.👩‍👧

En cas de vente de la société 🎰: Sur le même principe, il vous sera possible de
revendre votre société (le fond de commerce) et de conserver vos investissements (immobilier, actions etc…) réalisés avec la Holding.

Si vous avez des associés 🤝: Comme en finance personnelle, on investit toujours selon des objectifs de vie (échéance, montant etc…) or même si vous êtes associés dans une même entreprise chaque associé a des projets de vies différents, certains voudront investir à long terme d’autres à court, certains voudront investir en actions d’autres en immobilier etc… Aussi les aversions au risque ne seront pas les mêmes. Dans cas il est plus intéressant que chaque associé créer sa holding. Ce qui lui permettra ainsi d’investir selon ses propres besoins. On évite aussi les conflits à ce sujet.

En synthèse :
Je génère moins de 100.000€ de bénéfices et je suis le seul actionnaire. Dans ce cas, investissez en nom propre ou directement via votre société selon vos objectifs personnels.

• Si vous investissez en nom propre🙂, vous serez plus imposé mais vos revenus sont à l’abri des créanciers en de difficultés de la société
• Si vous investissez en société🏬, vous repoussez l’impôt et vous faîte travailler les intérêts composés…mais vos investissements sont susceptibles d’être liquidés en cas de difficulté de la société.

La Holding n’est pas la meilleure solution car cela apporte une complexité de gestion et les coûts liés à la comptabilité ne seront pas amorti par vos rendements

Je génère plus de 100.000€ de bénéfices
Dans ce cas, ouvrir une Holding présente de nombreux avantages qui vous
permettent de :

• Bien cloisonner ses investissements 🧱(patrimoine personnel) et les investissements de la société (pour son activité)
• Pouvoir sécuriser🔒le patrimoine acquis (en cas de faillite)
• Pouvoir céder ou transmettre un fond de commerce (et garder le patrimoine pour soi !)

En contrepartie, cela implique des frais de fonctionnement (comptabilité, compte en banque, cotisations, etc.) et cela nécessite du temps pour sa gestion.

Voilà, j’espère que cet article vous a aidé, n’hésitez pas à réagir si besoin !🤓